Tugas pengantar akuntansi II

Tugas pengantar akuntansi 2

Oleh                        :HAMIDI

NIM                       :2012120026

Jurusan  :Manajemen

Beriku ini yang berhubungan dengan kas PT brantas pada tanggal 31 oktober 2011

a.       Saldo rekening kas menueud laporan bank adalah Rp 18.642.280.00.-

b.       Rekening perusahaan pada tanggalyang sama menunjukkan saldo sebesar Rp 16.469.140.00.-

c.        Sebuah setoran sebesar Rp 2.612.450.00.- belum di catat oleh bank sampai dengan tanggal 2 november 2011

d.       Biaya adminitrasi bank sebesar Rp 11.400.00.- belum di catat oleh perusahaan

e.        Sebelum cek yang di terima dari taun arjuna (seorang pelanggan) senilai Rp 319.000.00.- dan sudah di setor oleh perusahaan, di kembalikan oleh bank karena tidak ada danana

f.        Cek yang akan di tarik dan belum di uangkan ke bank sampai tanggal 31 oktober 2011 adalah;

Cek nomor 234    Rp 320.180.00.-

Cek nomor 345          617.240.00.-

Cek nomor 456          255.000.00.-

Cek nomor 567          964.570.00.-

g.        Cek nomor 553 senilai Rp 178.000.00.- keliru di catat dalam pembukuan perusahaan sebesar Rp 187.000.00.- cek ni di gunakan untuk membayar biaya respirasi peralatan kantor

h.       Bank telah menagihkan piutang wesel sebesar Rp 3.100.000.00.- termasuk di dalamnya biaya bunga sebesar Rp 100.000.00.- transaksi ini belum di catat dalam perusahaan

i.         Bank keliru membebankan cek PT Brantas   Ke rekening PT Brantas sebesar Rp 350.000.00.-

Diminta

1.       Buatlah rekonsiliasi bank tanggal 31 oktober 2011

2.       Buatlah jurnal yang di perlukan

PT Brantas

Laporan rekonsiliasi Bank

31 April 2011

Per Bank:                                                                                                                                              Per Buku:

Saldo 30 April                     Rp 18.642.280.00.-                                                                          Saldo 30 April                    Rp 16.469.140.00.-

Ditambah:                                                                                                                                            Ditambah:

1)      Setoran dalam perjalanan       2.612.450.00.-                                                                    4) keslahan enataan cek         

2)      koreksi kesalah bank                                                                                                      No 553 di bukukan                                                               

cek PT brantas setelah                                                                                                          terlalu tinggi                      9000.00.-

    di debet ke rekeneng                                                                                                                       5) menagih uang wasel

    PTBrantas                               350.000.00.-       termasuk bunga wesel

                                        Rp 21.604.7300.00.-      Rp 100.000.00.-              3.100.000.00.-

                                                                                                                                                                                                               19.578.140.00.-

Di kurangi:                                                                                                                                           Di kurangi:

3)      Cek dalam penjualan                                                                                                               6) biaya Adminitrasi

No 234                                 Rp 320.180.00.-                                                                             Bank               Rp 11.400.00.-

     345                                        617.240.00.-                                                                           6) cek kosong            319.000.00

     456                                        455.000.00.-                                         

     360                                        960.8570.00.-                                                         

             (2.356.990.00.-)                                                                                                                                            (330.400.00.-)

Saldo per bank setelah                                                                             Saldo per buku setelah

di deduaikan                                Rp 19.247.740.00.-                                   di deduaikan                      Rp 19.247.740.00.-